按時(shí)與往來(lái)應(yīng)付、應(yīng)收會(huì)計(jì)核對(duì)明細(xì)賬目，發(fā)現(xiàn)呆賬及賬實(shí)不符情況，及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)處理。以下是小編整理的總賬會(huì)計(jì)個(gè)人總結(jié)，歡迎查閱!
一、加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。隨著近年來(lái)金融犯罪案件的增多，促使我們對(duì)操作的規(guī)范、制度的執(zhí)行有了更高的要求：
1、定期召開由行長(zhǎng)及網(wǎng)點(diǎn)主管參加的內(nèi)控、制度、風(fēng)險(xiǎn)分析會(huì)議，提出業(yè)務(wù)處理中出現(xiàn)的問(wèn)題并解決，同時(shí)形成會(huì)議紀(jì)要對(duì)一些各網(wǎng)點(diǎn)不規(guī)范的業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一落實(shí)。
2、會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)著全行的本外幣會(huì)計(jì)、出納、資金清算、人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的管理;組織落實(shí)相關(guān)制度、辦法及柜面業(yè)務(wù)核算和管理;負(fù)責(zé)人民幣結(jié)算中間業(yè)務(wù)的收入;負(fù)責(zé)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)參數(shù)表的統(tǒng)一管理;負(fù)責(zé)全行會(huì)計(jì)憑證的統(tǒng)一管理，包括領(lǐng)取、分發(fā)、保管與銷毀的管理;負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)專用印章的領(lǐng)取、分發(fā)、回收和銷毀工作;負(fù)責(zé)全轄現(xiàn)金、有價(jià)單證等貴重物品保管、調(diào)運(yùn)業(yè)務(wù)的管理。這些業(yè)務(wù)的每一個(gè)環(huán)節(jié)都存在著風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，要求我們按照制度規(guī)定加強(qiáng)對(duì)每一個(gè)環(huán)節(jié)的控制。
3、加強(qiáng)對(duì)全行所有網(wǎng)點(diǎn)在制度執(zhí)行及業(yè)務(wù)操作中的監(jiān)督檢查工作，并落實(shí)專人負(fù)責(zé)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出并督促對(duì)問(wèn)題的整改落實(shí)情況，定期通報(bào)會(huì)計(jì)結(jié)算部的檢查結(jié)果并跟蹤落實(shí)，杜絕同樣問(wèn)題在網(wǎng)點(diǎn)的二次發(fā)生。
二、加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作，提高工作質(zhì)量。因我行的前臺(tái)臨柜人員的流動(dòng)性較大，而且我行的新業(yè)務(wù)新辦法變化較快，對(duì)我行的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量一直都是個(gè)挑戰(zhàn)：
1、繼續(xù)執(zhí)行柜員績(jī)效考核機(jī)制，經(jīng)過(guò)2008年的績(jī)效考核對(duì)我行的臨柜人員產(chǎn)生了一定的積極作用。2009年我們將更好地利用這一個(gè)考核機(jī)制，讓更多的柜員參加到這個(gè)考核中來(lái)，以提高柜員的工作主動(dòng)性與責(zé)任性。
3、對(duì)在我們檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題除進(jìn)行通報(bào)處理外，我們將繼續(xù)執(zhí)行對(duì)臨柜人員的經(jīng)濟(jì)處罰手段，以及差錯(cuò)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與考試。促使柜員重視業(yè)務(wù)差錯(cuò)的發(fā)生，努力減少差錯(cuò)。
3、有罰有獎(jiǎng)，按照全行臨柜人員的差錯(cuò)考核情況，對(duì)全年無(wú)差錯(cuò)及工作表現(xiàn)好的柜員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，以促進(jìn)柜員的工作積極性。
4、定期、準(zhǔn)確、及時(shí)地向市分行會(huì)計(jì)結(jié)算部上報(bào)各種會(huì)計(jì)結(jié)算報(bào)表。
三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高臨柜人員的業(yè)務(wù)處理能力，從而提高她們的業(yè)務(wù)素質(zhì)。員工的素質(zhì)如何是銀行能否發(fā)展的根本，在目前人員流動(dòng)頻繁的情況下我們需要有一支高素質(zhì)的隊(duì)伍：
1、制定出培訓(xùn)計(jì)劃，在2009年我們準(zhǔn)備對(duì)我行股改上市后的會(huì)計(jì)制度、支付結(jié)算辦法、新會(huì)計(jì)科目以及綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)新版本等業(yè)務(wù)知識(shí)以及各種新興業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。及時(shí)讓柜員吸收新的業(yè)務(wù)知識(shí)，幫助她們跟上我行的變革速度。
2、加強(qiáng)與其他各部門之間的聯(lián)系，在業(yè)務(wù)培訓(xùn)上做好互通有無(wú)，通過(guò)邀請(qǐng)其他各部門的業(yè)務(wù)人員為會(huì)計(jì)結(jié)算柜員講課，或講業(yè)務(wù)知識(shí)，或講自己的工作經(jīng)驗(yàn)，以加深相互之間的了解，從而相互學(xué)習(xí)，以提高柜員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好地做好服務(wù)。
3、好市分行會(huì)計(jì)結(jié)算部下達(dá)的各項(xiàng)會(huì)計(jì)結(jié)算工作，如版本升級(jí)、
測(cè)試驗(yàn)證、帳戶管理、計(jì)劃任務(wù)等各項(xiàng)工作安排，并及時(shí)將業(yè)務(wù)信息向下轄網(wǎng)點(diǎn)傳達(dá)，以更好地完成市分行的工作任務(wù)。
4、加強(qiáng)對(duì)營(yíng)業(yè)經(jīng)理的考核與考評(píng)工作(!)，使?fàn)I業(yè)經(jīng)理能發(fā)揮潛力，履行好職責(zé)，提高我行的會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。
四、做好與企業(yè)之間的聯(lián)系，召開銀企座談會(huì)向客戶介紹我行的業(yè)務(wù)品種、新的結(jié)算方式，加強(qiáng)與客戶的溝通，獲取各種結(jié)算需求信息，更好地為客戶解決結(jié)算上的難題：
作為會(huì)計(jì)結(jié)算部，還起著與市分行及支行下轄網(wǎng)點(diǎn)的上承下接工作，2009年我們將加強(qiáng)與市分行之間的工作銜接，及時(shí)將各項(xiàng)工作任務(wù)落實(shí)下轄各網(wǎng)點(diǎn)，努力完成市分行下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。同時(shí)，加強(qiáng)與各部門之間的工作配合，共同為工行發(fā)展努力。
財(cái)務(wù)部作為公司的核心部門之一，肩負(fù)著對(duì)成本計(jì)劃控制、各部門費(fèi)用支出的重任，在領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下財(cái)務(wù)部工作人員應(yīng)合理的調(diào)節(jié)各項(xiàng)費(fèi)用支出，使財(cái)務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好的發(fā)揮作用，從而謀取利潤(rùn)最大化.
一、加強(qiáng)規(guī)范管理，做好日常核算工作
1.作為非盈利部門，合理控制成本，有效發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是財(cái)務(wù)部門工作的重中之重.為此，財(cái)務(wù)部要根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的旨意，加強(qiáng)各項(xiàng)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性，為公司今后的發(fā)展提供可靠的依據(jù).
進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作，完善財(cái)務(wù)制度建立
2.制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何企業(yè)都有嚴(yán)格的規(guī)章制度，財(cái)務(wù)部必須制定各崗位工作職責(zé)明細(xì)，明確各崗位工作職責(zé)和權(quán)限.
3.在應(yīng)收賬款上財(cái)務(wù)部起到了一個(gè)有效的監(jiān)督作用，在實(shí)際工作中做到每月兩次(15個(gè)工作日)出具應(yīng)收賬款報(bào)表，加大應(yīng)收賬款的管理，提高資金的運(yùn)行質(zhì)量.
做好財(cái)務(wù)檔案管理
4.各項(xiàng)收支做到賬賬相符，賬實(shí)相符，做到出有憑，入有據(jù)，在實(shí)際工作中報(bào)銷金額與票據(jù)相符，做好重要空白憑證訂購(gòu)、保管等管理工作，起到財(cái)務(wù)部門的一個(gè)監(jiān)督作用.
5.嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和稅收法則，認(rèn)真履行職責(zé)，順利完成并通過(guò)各種年審工作.
二.財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃.
1.為全面響應(yīng)公司幾年發(fā)展規(guī)劃，做好搞好固定資產(chǎn)預(yù)算治理工作，進(jìn)一步做好費(fèi)用預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算管理，認(rèn)真做好預(yù)算的分析、分解和落實(shí)工作，讓預(yù)算真正發(fā)揮應(yīng)有的作用.
2.加強(qiáng)各項(xiàng)費(fèi)用的控制，采取集中控制與分散控制的原則.集中控制是在分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，指導(dǎo)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一控制，統(tǒng)一核算;分散控制是由各個(gè)部門根據(jù)本部門職責(zé)分工，對(duì)應(yīng)付的成本費(fèi)用進(jìn)行控制，采取行政負(fù)責(zé)，部門監(jiān)督的原則，控制好其他費(fèi)用的使用.
3.摘好固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)(庫(kù)存資產(chǎn))的管理，(每月應(yīng)對(duì)庫(kù)存產(chǎn)品進(jìn)行盤點(diǎn)，賬卡物必須做到統(tǒng)一標(biāo)識(shí)，)凡是資產(chǎn)都應(yīng)該為企業(yè)帶來(lái)效益，提高資產(chǎn)利潤(rùn)率.
作為財(cái)務(wù)部的責(zé)任人應(yīng)深入研究稅收政策，合理避稅增收益，通過(guò)合理避稅為公司增加收益發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神，公司利益不是個(gè)人行為，只有整個(gè)團(tuán)隊(duì)的認(rèn)真配合，才能充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理的核心作用，為企業(yè)發(fā)展壯大做出更新的貢獻(xiàn)!
現(xiàn)在將規(guī)劃_公司財(cái)務(wù)部的工作計(jì)劃與制度流程描敘如下：
計(jì)劃公司在20_年X月份之前建立財(cái)務(wù)賬，并出具生產(chǎn)成本表與財(cái)務(wù)報(bào)表以及其他相關(guān)報(bào)表.因?yàn)殚_立賬套前期需要花費(fèi)一定的時(shí)間對(duì)存貨與固定資產(chǎn)等進(jìn)行盤點(diǎn).但是在未建立財(cái)務(wù)賬前幾個(gè)月的收入，日常費(fèi)用，付款數(shù)據(jù)都要一一登記整理好及時(shí)匯報(bào)提交給總經(jīng)理.目前正在籌劃印刷財(cái)務(wù)上所用到的單據(jù)與制做表格，如：費(fèi)用報(bào)銷單、記賬憑證、賬簿等.
一、開賬前提準(zhǔn)備工作：
1、存貨的盤點(diǎn)：包括原材料、半成品、成品、低值易耗品、工具等進(jìn)行盤點(diǎn).
2、固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)：由于以前的固定資產(chǎn)沒有發(fā)票，也未進(jìn)行資產(chǎn)折舊.難以判定目前未有發(fā)票的資產(chǎn)價(jià)值，所以需要進(jìn)一步對(duì)未有發(fā)票與舊的設(shè)備進(jìn)行評(píng)估.
3、往來(lái)賬：應(yīng)收款與應(yīng)付款的余額數(shù)
4、現(xiàn)金、銀行賬戶余額
5、財(cái)務(wù)用單據(jù)、表格、賬簿
6、財(cái)務(wù)制度流程的制做
二、財(cái)務(wù)工作分為7大模塊：
1、貨幣資金(現(xiàn)金\銀行)
2、費(fèi)用
3、工資
4、成本核算
5、往來(lái)(應(yīng)收與應(yīng)付賬)
6、固定資產(chǎn)
7、存貨
三、會(huì)計(jì)人員的工作分配與職責(zé)
總賬會(huì)計(jì)：
1、負(fù)責(zé)每月的現(xiàn)金銀行日記賬的制作登記.
2、每月于規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成薪資發(fā)放總表提報(bào)主管審核
3、負(fù)責(zé)總賬記賬工作
4、負(fù)責(zé)憑證的制作和賬務(wù)的錄入
5、歸集各模具所發(fā)生的成本費(fèi)用后編制成生產(chǎn)成本表 , 提報(bào)主管審查。
6、每月提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)總報(bào)表及明細(xì)表、財(cái)務(wù)報(bào)表給上級(jí)審查(公司審核)
7、負(fù)責(zé)跟進(jìn)倉(cāng)庫(kù)人員每月底進(jìn)行存貨的盤點(diǎn)
8、領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他事項(xiàng)
9、嚴(yán)守公司商業(yè)秘密
往來(lái)賬會(huì)計(jì)：
1、負(fù)責(zé)每月與供應(yīng)商、客戶對(duì)賬
2、每月底制作付款計(jì)劃，聯(lián)系供應(yīng)商安排付款
3、進(jìn)、銷存發(fā)票的跟進(jìn)與登記.
4、固定資產(chǎn)的登記，并依據(jù)折舊方法進(jìn)行折舊.
5、財(cái)務(wù)檔案的保管(外賬與內(nèi)賬的分開歸檔保管)
6、負(fù)責(zé)跟進(jìn)倉(cāng)庫(kù)人員每月底進(jìn)行存貨的盤點(diǎn)
7、領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他事項(xiàng)
8、嚴(yán)守公司商業(yè)秘密
出納：
1、負(fù)責(zé)公司的費(fèi)用報(bào)銷，供應(yīng)商付款.將所有的付款單據(jù)交給_登記現(xiàn)金銀行日記賬.
2、每月的工資發(fā)放及跟進(jìn)員工借款收回
3、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)處理相他事項(xiàng)
四、會(huì)計(jì)人員的工作流程
公司從20__年年底到20__年3月份，經(jīng)歷了很多的變化和變動(dòng)，導(dǎo)致財(cái)務(wù)部的一些工作受到影響，本人從3月份接手財(cái)務(wù)部后經(jīng)過(guò)了詳細(xì)深入了解，特?cái)M定_年財(cái)務(wù)部工作規(guī)劃。
第一、財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)規(guī)劃圖。
財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)圖：
規(guī)劃思路：
1、公司所有資產(chǎn)包括三種形式：貨幣資金、庫(kù)存物資、各項(xiàng)資產(chǎn)。這三種形式構(gòu)成了財(cái)務(wù)部工作三大板塊。
2、三個(gè)板塊之間管理相對(duì)獨(dú)立，考慮設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的組織形式進(jìn)行管理各類業(yè)務(wù)。
3、財(cái)務(wù)部主任崗位是推進(jìn)財(cái)務(wù)管理工作的核心，通過(guò)制定各項(xiàng)規(guī)章制度及內(nèi)部控制流程，完成對(duì)下屬三個(gè)板塊的管理。
4、三大板塊之間的關(guān)系。貨幣資金管理通過(guò)會(huì)計(jì)核算自身不同崗位設(shè)置實(shí)現(xiàn)監(jiān)督和控制，資產(chǎn)管理和庫(kù)房管理通過(guò)會(huì)計(jì)核算實(shí)現(xiàn)監(jiān)督管，通過(guò)對(duì)物資和資產(chǎn)管理監(jiān)控公司貨幣資金的運(yùn)動(dòng)方向。把三者視為統(tǒng)一又相互制約的整體來(lái)考慮，最終實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理水平提升。
第二、20__年財(cái)務(wù)部首要的工作任務(wù)就是從前面的陰影中走出來(lái)，使財(cái)務(wù)部迅速恢復(fù)正常工作的前提下，然后在進(jìn)一步提高工作準(zhǔn)確率和效率。財(cái)務(wù)部計(jì)劃從以下幾個(gè)方面著手工作。
一、迅速調(diào)整，恢復(fù)財(cái)務(wù)部的正常工作狀態(tài)。
1、重新整理對(duì)外報(bào)送的各種報(bào)表，將沒有報(bào)送報(bào)表迅速補(bǔ)報(bào)。確定各種報(bào)表的聯(lián)系人和報(bào)送時(shí)間及數(shù)據(jù)要求。
2、設(shè)立統(tǒng)計(jì)崗位負(fù)責(zé)與統(tǒng)計(jì)部門對(duì)接，保障統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)送工作順利開展。制定數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的方法和口徑，每月完成各種表格和數(shù)據(jù)的匯總工作。目前本崗位先由公司有統(tǒng)計(jì)資格的人員兼任，待財(cái)務(wù)部工作進(jìn)入正常工作狀態(tài)后，選擇財(cái)務(wù)部人員通過(guò)培訓(xùn)取得統(tǒng)計(jì)資格后兼任此崗位。
3、提高財(cái)務(wù)部工作的計(jì)劃性，通過(guò)定期會(huì)議的形式安排工作計(jì)劃及重點(diǎn)工作部署。利用周六半天的時(shí)間安排培訓(xùn)及召開部門會(huì)議。培訓(xùn)以學(xué)習(xí)提升業(yè)務(wù)素質(zhì)為主，同時(shí)加入對(duì)部門新增流程、改進(jìn)流程等內(nèi)容進(jìn)行學(xué)習(xí)。會(huì)議主要為總結(jié)本周工作以及下周重點(diǎn)工作安排等。
4、嚴(yán)格檢查各崗位工作情況，通過(guò)日?qǐng)?bào)表嚴(yán)格監(jiān)控各崗位工作狀態(tài)。主要思路為：對(duì)各崗位當(dāng)天工作進(jìn)行檢查，會(huì)計(jì)主要以憑證為主，出納員以貨幣資金明細(xì)賬和日?qǐng)?bào)表為主，保管員主要日?qǐng)?bào)表報(bào)送和出入庫(kù)準(zhǔn)確及時(shí)為主。
5、加強(qiáng)對(duì)日常業(yè)務(wù)監(jiān)督和管理，尤其是原始單據(jù)和賬務(wù)處理及時(shí)性。對(duì)于日?，F(xiàn)金報(bào)銷主要監(jiān)督當(dāng)日是否完成處理，銀行業(yè)務(wù)日常處理原則為次日處理完畢。出納員次日將銀行原始單據(jù)從銀行取回并附在記賬憑證后面。對(duì)于庫(kù)房業(yè)務(wù)，首先以完善保管員手工帳為主，逐步規(guī)范，最終實(shí)現(xiàn)賬務(wù)與實(shí)物相符。
二、20__年計(jì)劃調(diào)整改進(jìn)如下工作
1、建立和規(guī)范公司科目體系、會(huì)計(jì)操作細(xì)則等制度。規(guī)范公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)處理流程。具體操作思路是：由各個(gè)崗位擬定各種類型業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)處理流程，最后進(jìn)行匯總綜合平衡形成業(yè)務(wù)操作手冊(cè)。各項(xiàng)業(yè)務(wù)手冊(cè)出來(lái)后再形成公司標(biāo)準(zhǔn)科目體系。
2、庫(kù)房管理制度。主要內(nèi)容：現(xiàn)場(chǎng)管理制度、出入庫(kù)制度、盤點(diǎn)制度。根據(jù)物資特性進(jìn)行分類管理，加強(qiáng)對(duì)出入庫(kù)的管理和監(jiān)控，逐步提高庫(kù)房管理的準(zhǔn)確率和及時(shí)率。庫(kù)房物資是每個(gè)公司管理重點(diǎn)，而我公司由于目前基本上處于手工操作模式，所以管理難度將會(huì)比較大。具體思路是首先要取得我們公司的實(shí)際庫(kù)存到底是多少，加大力度監(jiān)管保管員賬務(wù)真實(shí)性和及時(shí)性。同時(shí)結(jié)合GMP的相應(yīng)管理要求，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)規(guī)范管理及出入庫(kù)管理。
3、關(guān)于公司借支制度。主要內(nèi)容：借支流程、額度控制制度。通過(guò)對(duì)個(gè)人借款流程和額度的監(jiān)控，提高報(bào)銷及時(shí)性，降低資金被占用的周期。具體思路是：先對(duì)前面欠款進(jìn)行清理對(duì)賬，在相應(yīng)的結(jié)果上確認(rèn)簽字，并限期歸還借款。嚴(yán)格執(zhí)行“前帳不清，后款不借”原則。加強(qiáng)對(duì)各項(xiàng)開支的計(jì)劃管理，保證借款額度與實(shí)際開支吻合。
4、研究開發(fā)費(fèi)的歸集。在仔細(xì)學(xué)習(xí)政府各項(xiàng)規(guī)定的前提下，重新制定或調(diào)整研究開發(fā)費(fèi)歸集方式和賬務(wù)處理方式。其主要思路是：研究開發(fā)費(fèi)實(shí)現(xiàn)日常完全歸集，加強(qiáng)公司對(duì)研究開發(fā)費(fèi)的計(jì)劃管理和準(zhǔn)確核算，爭(zhēng)取達(dá)到政府要求，使公司享受所得稅加計(jì)扣除優(yōu)惠政策。
5、爭(zhēng)取在20__年初步建立公司各項(xiàng)資產(chǎn)管理制度。除貨幣資金及庫(kù)存物資以外各項(xiàng)資產(chǎn)的管理制度。主要思路：對(duì)公司各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行科學(xué)分類，采用不同方式進(jìn)行分別管理，重點(diǎn)控制大額資產(chǎn)或者對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響資產(chǎn)，充分明確經(jīng)管部門、財(cái)務(wù)部門等相應(yīng)責(zé)任，最大程度保障公司資產(chǎn)完整。在必要的情況下會(huì)同其他部門制定相應(yīng)資產(chǎn)維護(hù)及維修等制度。
6、其他管理制度。主要內(nèi)容：支票管理、工資、報(bào)銷等方面。通過(guò)各種方式方法杜絕在不確定收款人或者不確定金額的支票借支，堵住管理漏洞以及降低風(fēng)險(xiǎn)。在工資以及其他人力成本的管理上應(yīng)交由人力資源部進(jìn)行制作和管理，在此項(xiàng)工作上財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核，在工資計(jì)算、與公司往來(lái)情況、公司制度執(zhí)行等方面上是否完全符合規(guī)定進(jìn)行把關(guān)。在報(bào)銷上，對(duì)報(bào)銷時(shí)間、不準(zhǔn)許代報(bào)銷、原始單據(jù)要求等方面做出規(guī)定，以規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理。
第三、完善會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制制度
1、健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)監(jiān)管制度及監(jiān)管措施。從公司角度規(guī)定各個(gè)崗位必須做的監(jiān)督工作，切實(shí)讓各個(gè)崗位履行職能。確定財(cái)務(wù)流程控制的關(guān)鍵點(diǎn)，以及在關(guān)鍵點(diǎn)上如何實(shí)現(xiàn)監(jiān)督，充分運(yùn)用的原則就是下一個(gè)環(huán)節(jié)的工作人員有責(zé)任對(duì)上一個(gè)環(huán)節(jié)的工作結(jié)果進(jìn)行檢查，并將關(guān)鍵點(diǎn)的檢查形成記錄。
2、預(yù)算控制及授權(quán)管理。實(shí)行預(yù)算管理，結(jié)合公司各項(xiàng)管理制度及預(yù)算工作進(jìn)行授權(quán)制度完善。預(yù)算控制主要目的是對(duì)各項(xiàng)支出做事前控制，規(guī)范公司各項(xiàng)管理使之在預(yù)算之內(nèi)進(jìn)行，最終實(shí)現(xiàn)公司預(yù)定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，因此預(yù)算執(zhí)行需要做出授權(quán)，即在預(yù)算范圍內(nèi)授權(quán)給相應(yīng)管理人員，使之能夠有條件、以最高效率完成預(yù)定工作。
3、資產(chǎn)保全控制。通過(guò)建立資產(chǎn)管理制度、各種物資及資金盤點(diǎn)制度、資產(chǎn)保險(xiǎn)制度等完善公司資產(chǎn)管理。
4、組織機(jī)構(gòu)控制。合理確定財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)，保證規(guī)章制度的有效執(zhí)行，形成有效監(jiān)督機(jī)制保證公司內(nèi)部控制機(jī)制正常運(yùn)轉(zhuǎn)。合理確定財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)，同時(shí)設(shè)定合理崗位職能，進(jìn)而確認(rèn)財(cái)務(wù)部的關(guān)鍵制度。合理的組織形式是正常運(yùn)轉(zhuǎn)的前提，關(guān)鍵制度是進(jìn)行內(nèi)部控制實(shí)現(xiàn)的保障。就風(fēng)險(xiǎn)來(lái)講，組織機(jī)構(gòu)的是較大的風(fēng)險(xiǎn)因素，而公司的各項(xiàng)關(guān)鍵制度則是經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)因素。
第四、推行預(yù)算管理，提高財(cái)務(wù)管理水平。
預(yù)算管理是財(cái)務(wù)管理中重要組成部分，預(yù)算水平高低決定著一個(gè)公司財(cái)務(wù)管理水平的高低。預(yù)算需要的所有部門的共同努力來(lái)完成的。財(cái)務(wù)部擬從以下方面開展工作。
一、預(yù)算主要線條：資金預(yù)算。預(yù)算主線條就是資金，順著這一脈絡(luò)完成各部門的各項(xiàng)預(yù)算，最終完成預(yù)算期內(nèi)的資金狀況。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中也是以資金為主線進(jìn)行控制，以資金的狀態(tài)反映預(yù)算進(jìn)度。預(yù)算執(zhí)行完畢后分析總結(jié)仍然以資金為脈絡(luò)去分析和總結(jié)。
二、預(yù)算的具體內(nèi)容：銷售預(yù)算、銷售回款預(yù)算、生產(chǎn)預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算、各部門資金支出預(yù)算、工資預(yù)算、財(cái)務(wù)資金預(yù)算。
三、預(yù)算的組織形式。成立預(yù)算小組，常務(wù)副總擔(dān)任組長(zhǎng)，財(cái)務(wù)部主任擔(dān)任常務(wù)副組長(zhǎng)，體系副總及部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任組員，預(yù)算小組負(fù)責(zé)預(yù)算管理的全面推行工作。
四、預(yù)算管理總體工作步驟。預(yù)算制定、預(yù)算審批、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督、預(yù)算分析總結(jié)、預(yù)算調(diào)整。
五、預(yù)算編制形式自上而下和自下而上結(jié)合的方式。
六、預(yù)算管理最終結(jié)合授權(quán)管理共同進(jìn)行，提高執(zhí)行力度和工作效率。
七、資金預(yù)算與專項(xiàng)預(yù)算同時(shí)進(jìn)行。在推行資金預(yù)算的同時(shí)，對(duì)于重大項(xiàng)目設(shè)立專項(xiàng)預(yù)算，進(jìn)行資金預(yù)算管控。
八、預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中進(jìn)行總結(jié)和提高，逐步深入，實(shí)現(xiàn)銷售收入和各項(xiàng)費(fèi)用的明細(xì)核算，不斷地縮小核算和管理顆粒度，切實(shí)地將各項(xiàng)控制方法落到實(shí)地。
九、在預(yù)算執(zhí)行的過(guò)程中首先依靠手工完成各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)和控制。以周為單位提供銷售回款、采購(gòu)、各部門資金支付情況的進(jìn)度表。隨著公司信息化進(jìn)程的發(fā)展逐步地將之進(jìn)入系統(tǒng)完成電腦控制，最后擺脫手工。
十、預(yù)算管理的最終目標(biāo)是形成事前預(yù)測(cè)、事中反饋控制、事后分析總結(jié)三位一體的管理體系。
第五、進(jìn)行公司20__年信息化建設(shè)的規(guī)劃設(shè)計(jì)工作。
一、設(shè)計(jì)以財(cái)務(wù)為核心處理模塊的企業(yè)管理及信息管理系統(tǒng)。
21世紀(jì)是信息時(shí)代，一個(gè)企業(yè)對(duì)信息的整合能力，也是管理水平高低的體現(xiàn)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊實(shí)質(zhì)是將企業(yè)的各類經(jīng)濟(jì)信息用會(huì)計(jì)語(yǔ)言進(jìn)行編譯后而形成的隸屬與會(huì)計(jì)范疇的信息集合，重點(diǎn)反映的是一段時(shí)間或者是一個(gè)時(shí)間點(diǎn)的狀態(tài)，會(huì)計(jì)學(xué)科的基本假設(shè)就是將連續(xù)不斷的企業(yè)經(jīng)營(yíng)劃分出時(shí)間段和時(shí)間點(diǎn)，才能夠反映出各樣的信息，這樣的信息側(cè)重的是價(jià)值信息。
這也體現(xiàn)了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)反映信息的局限性。因此為了更充分地反映企業(yè)的真實(shí)信息，必須以其他更為詳細(xì)的子系統(tǒng)來(lái)做補(bǔ)充才能為管理者提供更多更具備參考意義的信息。
二、完善各信息子系統(tǒng)的規(guī)劃設(shè)計(jì)。
主要涉及子系統(tǒng)：供應(yīng)鏈系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)、成本系統(tǒng)、預(yù)算管理系統(tǒng)等。這些子系統(tǒng)分別對(duì)存貨、固定資產(chǎn)、應(yīng)收和應(yīng)付款、成本核算、預(yù)算管理和控制進(jìn)行更為具體的反映。
三、信息化系統(tǒng)各個(gè)系統(tǒng)之間功能規(guī)劃與對(duì)接設(shè)計(jì)。
這里所說(shuō)的功能主要是以管理的需求為原動(dòng)力，在公司的經(jīng)營(yíng)管理上所需要的信息，就要通過(guò)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和各子系統(tǒng)將此信息收集和反映出來(lái)。這些系統(tǒng)都不是獨(dú)立的，而是相互制約相互有聯(lián)系的，我們對(duì)各個(gè)系統(tǒng)之間的關(guān)系理順其實(shí)就
是在理順管理。信息是需要途徑走出來(lái)的，只有將這些系統(tǒng)的脈絡(luò)理順才能給我們想要的信息建立一個(gè)輸出的通道。
四、結(jié)合信息化系統(tǒng)提出財(cái)務(wù)核算體系規(guī)劃。
財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊與各個(gè)子系統(tǒng)之間是相互影響相互促進(jìn)的關(guān)系，子系統(tǒng)能夠推動(dòng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)模塊走向更加合理更加完善，而核算體系的規(guī)劃是集團(tuán)發(fā)展的一個(gè)必要和基礎(chǔ)。在集團(tuán)建設(shè)中財(cái)務(wù)發(fā)展規(guī)劃是最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)。
五、分別規(guī)劃各個(gè)系統(tǒng)的啟動(dòng)的方案。
根據(jù)公司的情況，結(jié)合各個(gè)子系統(tǒng)的要求總結(jié)出適合我公司發(fā)展的啟動(dòng)方案。 總之只要合理安排以及公司的大力支持財(cái)務(wù)部有很大的信心和決心將工作做好。財(cái)務(wù)部所有員工也必將為公司的發(fā)展做出應(yīng)該做的貢獻(xiàn)。
財(cái)務(wù)部秉承“降低成本、工作做細(xì)、提高效率”的宗旨。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)_的工作指示和公司具體情況制定了20__年的工作目標(biāo)。
第一部分，各項(xiàng)目標(biāo)
一、 制度建設(shè)目標(biāo)
1、財(cái)務(wù)工作符合會(huì)計(jì)法和其它財(cái)經(jīng)法律或法規(guī)。
2、財(cái)務(wù)違法亂紀(jì)行為為零。
二、 財(cái)務(wù)工作目標(biāo)
1、財(cái)務(wù)效益指標(biāo)：提高應(yīng)收賬款催收力度，提高公司回款率、資金收益率。
2、及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表分析和預(yù)測(cè)報(bào)告，為公司提高整體利潤(rùn)率奉獻(xiàn)力量。
三、 成本控制目標(biāo)
1、完善成本控制制度，提出成本控制措施，年度企業(yè)成本比上年度降低。
四、 會(huì)計(jì)核算管理目標(biāo)
1、會(huì)計(jì)核算資料準(zhǔn)確及時(shí)完整，會(huì)計(jì)報(bào)告及時(shí)。
五、 資金管理目標(biāo)
1、降低企業(yè)資金管理成本，提高企業(yè)投資收益率。
六、 部門管理目標(biāo)
1、部門工作完成率100%，部門人員考核合格率85%以上。
七、 精神文明目標(biāo)
1、工作狀態(tài)飽滿積極。
2、工作認(rèn)真負(fù)責(zé)。
八、 業(yè)務(wù)培訓(xùn)目標(biāo)
1、加強(qiáng)培訓(xùn)，隊(duì)伍綜合素質(zhì)不斷提高。
財(cái)務(wù)部各崗位目標(biāo)分解：
管理崗位目標(biāo)：(會(huì)計(jì)主管)
會(huì)計(jì)崗位工作目標(biāo)(總賬會(huì)計(jì)、往來(lái)賬會(huì)計(jì))
出納崗位工作目標(biāo)(出納)
倉(cāng)管崗位工作目標(biāo)(倉(cāng)管)
再一次感謝公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)部工作的支持，感謝其他部門同事對(duì)財(cái)務(wù)部工作的幫助和配合。財(cái)務(wù)部門既是管理部門又是服務(wù)部門，在加強(qiáng)嚴(yán)格管理的同時(shí)又要做好熱情服務(wù)工作，這是兩種不同角色的轉(zhuǎn)換，在嚴(yán)格管理的同時(shí)不失笑容，在熱情服務(wù)的同時(shí)不失原則，這就是我們工作的要求。
_年財(cái)務(wù)部的工作緊緊圍繞著集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)年初提出的_年工作重點(diǎn)和_年財(cái)務(wù)部工作計(jì)劃展開的，在集團(tuán)管理中心的正確領(lǐng)導(dǎo)和各部門的通力配合下以成本管理和資金管理為重點(diǎn)，以務(wù)實(shí)、高效的工作作風(fēng)，有序地完成了各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，有力地推動(dòng)了財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的核心作用。為使財(cái)務(wù)工作進(jìn)一步得到提高，現(xiàn)將_年的工作做如下簡(jiǎn)要回顧和總結(jié)。
一、成功實(shí)施會(huì)計(jì)電算化，使財(cái)務(wù)工作上一個(gè)新的臺(tái)階。
按照年初計(jì)劃，財(cái)務(wù)部于上半年度完成了財(cái)務(wù)軟件的實(shí)施工作。在實(shí)施中與軟件銷售方的技術(shù)人員多次溝通，在數(shù)據(jù)初始化時(shí)建立了規(guī)范的施工企業(yè)帳套體系，對(duì)會(huì)計(jì)科目、核算項(xiàng)目、費(fèi)用項(xiàng)目的設(shè)置均按照施工企業(yè)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行設(shè)置。為今后稅務(wù)部門、銀行部門進(jìn)行帳務(wù)檢查做好前期工作。目前會(huì)計(jì)電算化已全面實(shí)施，按項(xiàng)目部、按公司共建有9個(gè)完整帳套，運(yùn)行良好，由總賬會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)。會(huì)計(jì)人員全都熟練掌握了財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財(cái)務(wù)核算也由手工順利過(guò)渡到電算化處理業(yè)務(wù)。這不僅為財(cái)務(wù)人員節(jié)約了時(shí)間，提高工作效率，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財(cái)務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財(cái)務(wù)工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。
存在的問(wèn)題是：由于儲(chǔ)存數(shù)據(jù)庫(kù)的電腦不是單獨(dú)的電腦，平時(shí)也在進(jìn)行日常工作的操作。由于操作失誤，致使一個(gè)帳套的數(shù)據(jù)丟失，只能花費(fèi)人力、花費(fèi)時(shí)間重新輸入帳套。今后的工作中要求財(cái)務(wù)人員養(yǎng)成良好的數(shù)據(jù)備份習(xí)慣，每月定期進(jìn)行硬盤、光盤的備份，并將數(shù)據(jù)備份的工作落實(shí)到責(zé)任人，避免發(fā)生類似重復(fù)勞動(dòng)。
二、認(rèn)真做好常規(guī)性財(cái)務(wù)工作。
1、財(cái)務(wù)部雖然人數(shù)不少，但都分散到各項(xiàng)目部，公司本部財(cái)務(wù)人員每天面臨大量的資金支付、費(fèi)用報(bào)銷、記賬、票據(jù)審核工作。同時(shí)還要配合經(jīng)營(yíng)部的投標(biāo)工作，做好大量的會(huì)計(jì)報(bào)表資料、銀行資料、社保資料工作，每月還要頻繁辦理員工社保申報(bào)和增減工作。在這最平常最繁瑣的工作中，財(cái)務(wù)部能夠輕重緩急妥善處理
各項(xiàng)工作，及時(shí)為各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供有力的支持和配合，基本上滿足了各部門對(duì)我部的財(cái)務(wù)要求。
2、對(duì)日常的財(cái)務(wù)工作流程熟練掌握，能夠做到有條不紊、條理清晰、賬實(shí)相符。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會(huì)計(jì)報(bào)表編制到憑證的裝訂和保存，從經(jīng)濟(jì)合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財(cái)務(wù)資料的收集，都達(dá)到了正規(guī)化、標(biāo)準(zhǔn)化。收集、整理、裝訂、歸檔，一律按照財(cái)務(wù)檔案管理制度執(zhí)行，使得財(cái)務(wù)部成為公司的信息庫(kù)。存在的問(wèn)題是：在財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部的自查和反檢中，發(fā)現(xiàn)個(gè)別業(yè)務(wù)帳務(wù)處理不夠嚴(yán)謹(jǐn)，比如多頭掛往來(lái)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。工作量大，沒有時(shí)間復(fù)核是客觀原因，主觀上還是處理業(yè)務(wù)時(shí)不夠細(xì)心嚴(yán)謹(jǐn)，沒有養(yǎng)成邊工作邊思考的好習(xí)慣。下年度將加大內(nèi)部自查、對(duì)賬工作，時(shí)時(shí)確保每筆業(yè)務(wù)準(zhǔn)確無(wú)誤。
三、有效開展項(xiàng)目成本核算，加強(qiáng)了對(duì)各項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)監(jiān)督管理。
篇三：會(huì)計(jì)_年度工作總結(jié)及_年度工作計(jì)劃表
附件：重慶________(集團(tuán))股份有限公司
_年度工作總結(jié)及_年度工作計(jì)劃表
備注：1、表格若不夠書寫可另行添加附頁(yè)。
2、每項(xiàng)必填，不可留空。
3、請(qǐng)于_年1月31日之前以各管理中心為單位收齊后交人事部。
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