財務處以案促改專項工作總結范文
為深入學習習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神，認真貫徹省委、省紀委和省高工委關于以案促改工作的新部署新要求，繼續(xù)鞏固前一階段以案促改工作成果，根據(jù)我?！秾W院以案促改專項工作方案》(平學院發(fā)〔2020〕19號)，緊密結合我處實際，開展了切實有效的以案促改專項工作，現(xiàn)將工作總結如下：
一、思想高度重視，加強組織領導
長期以來，財務處領導班子高度重視以案促改工作，深刻剖析，重在落實，積極整改。根據(jù)學校以案促改工作前一階段部署要求，針對王懷生等違法違紀案件，深刻剖析其違法違紀產(chǎn)生的思想根源，梳理財務工作中的各項流程，查漏補缺，積極完善各項內(nèi)控制度，并責任落實到人，保證了以案促改的整改成效。近年來，財務處通過參觀鄂豫皖革命紀念館、竹溝革命紀念館、楊靖宇將軍革命紀念館和史來賀同志紀念館等廉政教育基地，針對上次省委巡視反饋問題，梳理工作流程、撰寫警示材料，通過定期不定期開展集體廉政談話、專項廉政談話，為大家購買財經(jīng)方面書籍，學習財經(jīng)紀律等，從思想上給大家敲響警鐘，樹立廉潔從政觀念，自覺抵制不良誘惑，算好“經(jīng)濟賬、政治賬、名譽賬、家庭賬、親情賬、自由賬、健康賬”，走好人生每一步，珍惜來之不易的幸福生活。
此次根據(jù)學校以案促改專項工作部署，及時召開了以案促改工作動員會。會上傳達了學校以案促改專項工作會議精神，并要求以王懷生等違法違紀案件為重點，深挖問題根源，查找思想上、制度上、體制機制上存在的問題，研究整改措施，建立健全制度，推動形成權力結構配置更加科學、權力運行更加規(guī)范透明、風險防控及時有效的良性局面。用身邊事教育身邊人，以案促改，以案促防，構建完善不敢腐、不能腐、不想腐長效機制，營造風清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。會上，為加強財務處以案促改專項工作組織領導，成立了財務處以案促改專項工作領導小組。領導小組組織結構如下：
組 長：
副組長：
組 員：
二、深刻剖析案例，制定切實有效的整改方案
針對王懷生等違法違紀案件，我們分析認為，從思想根源上這三個違法違紀案件有以下幾點導致其滑進了犯罪的深淵。一是思想扭曲，私欲熏心難抵金錢誘惑;二是心存僥幸，法制觀念缺失;三是不守規(guī)矩，沒有樹立正確權利觀;四是權利過分集中，監(jiān)管缺失。王懷生等所犯錯誤的教訓再次說明，黨員要用好自己的職權，必須重視自我教育，從平時做起，從小事做起，防微杜漸，筑起拒腐防變的防線。
財務處通過王懷生等三起違法違紀案件思想根源上的深刻剖析，再次認真梳理工作流程的每一個環(huán)節(jié)，剖析共性崗位、重點領域和關鍵環(huán)節(jié)存在的廉政風險，列出具體問題清單，制訂切實有效的整改方案。方案分為宣傳動員、剖析整改、完善制度、接受監(jiān)督檢查四個階段進行。
(一)宣傳動員階段(9月29日-10月5日)。財務處于 9月30日召開以案促改工作動員會議，傳達學習全省教育系統(tǒng)及學校以案促改制度化常態(tài)化工作推進會議精神，對財務處以案促改工作進行安排部署，及時對動員會進行新聞報道，營造以案促改工作推進氣氛。
(二)剖析整改階段(10月5日-10月31日)。財務處選取并圍繞王懷生等三個典型案例，深挖案件反映出的思想教育、監(jiān)督制約、體制機制等方面的問題，有針對性地完善制度、強化監(jiān)管。并建立整改臺帳，梳理出崗位權利缺乏監(jiān)督與約束，導致違法亂紀案件發(fā)生;工程款等大額支付上存在不按規(guī)定程序報銷的風險，導致違法亂紀案件發(fā)生;日常經(jīng)費、專項經(jīng)費和科研經(jīng)費報銷上存在違規(guī)支付的風險;資金管理上存在公款私存、挪用公款的風險等四個風險點，并制定出具體整改措施(見附件《財務處以案促改專項工作整改臺賬》)。明確整改責任領導和具體責任人，逐項抓好落實，切實做到以查促教、以查促建、以查促管。
(三)完善制度階段(11月1日-11月15日)。針對王懷生等三人違紀違法案件暴露出來的問題，對現(xiàn)有財務制度進行審查、評估，進一步夯實靠制度管權、管事、管人的長效機制，真正做到把權力關進制度籠子。強化制度的執(zhí)行力和約束力，著力解決因“兩個責任”履行不到位導致制度缺失和制度執(zhí)行不力的問題。
(四)進行工作總結及接受檢查階段(11月16日-11月30日)。財務處以案促改工作領導小組將對以案促改工作集中開展情況進行總結，并寫出總結報告，與整改臺賬上報學校領導小組，迎接學校以案促改領導小組監(jiān)督檢查。
三、針對整改臺賬，層層抓落實，責任到人
財務處領導班子認真落實“一崗雙責”，針對整改臺賬，認真梳理風險點，責任層層落實到人。
在集體決策上，實行集體決策機制。堅持每周領導班子例會制度，通報上周工作開展情況并部署本周工作，遇重大問題，會上集體決策，并記錄在案，必要時上報主管校領導。校長辦公會決議通知等學校文件必須經(jīng)領導班子甚至擴大到其他干部審閱， 相互做好協(xié)調(diào)、溝通，便于集體決策。(責任人：賀德穩(wěn)、李平、李朝賢)
在大額支付上，嚴格大額資金支出程序審批，按照《平頂山學院大額款項支出審簽實施辦法》執(zhí)行，業(yè)務部門、驗收使用單位、審計、法律顧問、校領導會簽后才可支付，限額以上大額支付還需附會議研究決議、紀要等資料。并要求財務相關人員不得直接與工程建筑商接觸，只與校內(nèi)相關部門的經(jīng)手人聯(lián)系，由部門經(jīng)手人在財務部門按照校內(nèi)審批程序辦理支付結算業(yè)務。從而，從根源上切斷了財務人員與工程建筑商的直接聯(lián)系，從制度上斷絕“利益聯(lián)系鏈”和“利益關系鏈”，保證財務人員在付款過程中的廉潔自律。(責任人：賀德穩(wěn)、李平、曲娜、龔軻、宋麗芳)
在日常經(jīng)費和科研經(jīng)費報銷存在支付風險的問題上，一是根據(jù)“不相容職務分離”原則設計了票據(jù)審核崗、行政出納崗、行政會計崗、基建出納崗、基建會計崗等崗位。按照經(jīng)費簽報程序嚴格把關，每份報銷單據(jù)至少有經(jīng)辦人、單位領導、財務處負責人簽字;原始票證由2名專職審核人員負責審核，并加蓋審核章;經(jīng)手人、相關部門負責人簽字確認;按照支出范圍將經(jīng)費報銷分為現(xiàn)金業(yè)務、轉賬業(yè)務、公務卡支付業(yè)務，嚴格控制現(xiàn)金支付范圍;嚴格控制“三公經(jīng)費”支出;按會計核算程序辦理，保障會計資料的真實、完整，按月編制報表，由責任人簽字，存檔。二是設計日常經(jīng)費和科研經(jīng)費報銷工作流程圖，便于全校教職工使用和監(jiān)督。三是加強學習專項經(jīng)費和科研經(jīng)費管理方面的規(guī)章制度，與科研處等相關部門建立溝通協(xié)調(diào)機制，不定期召開部門協(xié)調(diào)會議，信息互通有無。(責任人：李平、曲娜)
在各項資金收費上，一是堅持“無現(xiàn)金”收費。往來資金、學生各項收費等非稅款項收取堅持使用pose機收費，并將收費方式拓展到微信、支付寶、銀聯(lián)等第三方收費途徑;二是堅持主管處領導資金監(jiān)督機制。將主要資金賬戶與主管處領導手機綁定，時時監(jiān)控賬戶資金變動情況，保證資金正常運轉;三是堅持對資金賬戶按月對賬。相關出納人員將銀行出具的相關憑證按月對賬、入賬，保證賬賬相符。(責任人：李平、史麗冉、李朝賢、陳東方)
四、進一步完善內(nèi)控制度，建立長效預防機制
自王懷生等三人違法違紀案件發(fā)生后，財務處結合工作實際，舉一反三，并按上級有關要求相繼出臺了《平頂山學院大額款項支出審簽實施辦法》、《平頂山學院財務支出審批辦法》、《平頂山學院財務審批補充規(guī)定》、《平頂山學院往來借款管理辦法》、《平頂山學院財務檔案管理辦法》、《平頂山學院差旅費管理辦法》、《平頂山學院收費管理辦法》、《平頂山學院預算管理辦法(試行)》等一系列規(guī)章制度，建立健全財務內(nèi)控制度，尤其是今年4月份出臺了《平頂山學院內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》。為進一步堅強內(nèi)控制度建設，一是堅持領導班子例會制度，實行集體決策;二是堅持廉政教育和廉政談話機制，定期不定期對工作人員開展廉政教育;三是堅持溝通協(xié)調(diào)機制，在重大問題和校黨委、校行政重大決議上，領導班子要多溝通、多通氣，加強協(xié)調(diào)。四是推動學校內(nèi)控制度建設，搭建內(nèi)控信息平臺，有效整合內(nèi)控力量，實現(xiàn)充分發(fā)揮財務、內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位作用，保證學校及各部門經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，建立長效預防機制。
五、案件反思及啟示
作為財務工作人員，通過對王懷生等三起違法違紀案件剖析，深刻認識到教訓慘痛、發(fā)人深省，財務處全體工作人員應該在今后的工作和學習中引以為戒，并做到以下幾點：
1、加強黨紀黨規(guī)學習，增強黨性觀念，堅定理想信念，筑牢思想道德防線;認真學習相關財經(jīng)紀律和法律法規(guī)，嚴格遵守財經(jīng)紀律、法律法規(guī)，不越雷池，不碰紅線，避免違紀違法行為發(fā)生。樹立正確的人生觀和價值觀，愛惜工作崗位，做一名遵紀守法的財務工作人員。
2、嚴格自我約束，強化自律意識，樹立廉潔從政理念。從平時做起，從小事做起，防微杜漸，不為名所動，不為利所困，樹立廉潔從政觀念，自覺抵制不良誘惑，算好“經(jīng)濟賬、政治賬、名譽賬、家庭賬、親情賬、自由賬、健康賬”，走好人生每一步，珍惜來之不易的幸福生活。
3、嚴格執(zhí)行和完善相關規(guī)章制度，規(guī)范權利運行，構筑制約職務犯罪的監(jiān)督體系。結合學校初步搭建的內(nèi)控體系平臺，完善財務相關內(nèi)控制度和機制，形成靠制度管權、管事、管人的長效機制，將權利關進制度的籠子里。