2020年審計(jì)局工作總結(jié)及2020年工作計(jì)劃
2020年，我局在縣委、縣人民政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會(huì)精神和各級(jí)審計(jì)工作會(huì)議精神，圍繞中心工作，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，抓住“反腐、改革、法治、發(fā)展”主線，推進(jìn)審計(jì)“全覆蓋”，服務(wù)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)、改革創(chuàng)新，全力履行審計(jì)融入大局、服務(wù)大局的職能，發(fā)揮促進(jìn)改革、反腐倡廉的作用，有序較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。
一、全年主要工作目標(biāo)完成情況
(一)審計(jì)業(yè)務(wù)工作開展情況
2020年，我局年度審計(jì)計(jì)劃項(xiàng)目14個(gè)(其中一個(gè)審計(jì)項(xiàng)目由于被審計(jì)單位無法提供完整資料于10月份調(diào)減)，截止12月25日，已完成所有計(jì)劃項(xiàng)目。審計(jì)查出違紀(jì)違規(guī)資金896.2萬元，管理不規(guī)范資金22034萬元，已上繳財(cái)政862.8萬元，完成政府投資審計(jì)項(xiàng)目379個(gè)，審核工程投資額53871.81萬元，核減工程投資額2651.96萬元。對(duì)審計(jì)查出的問題，我局依法作出了審計(jì)處理，大部分問題已得到了糾正和改進(jìn)，有些正在積極整改中。
1.聚力焦點(diǎn)，充分發(fā)揮審計(jì)服務(wù)政府治理作用。按照國務(wù)院《關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)工作的意見》要求，堅(jiān)持審計(jì)服務(wù)于黨委、政府中心工作，持續(xù)組織對(duì)重大政策措施落實(shí)情況的跟蹤審計(jì)，發(fā)揮監(jiān)督職能。圍繞“三農(nóng)”，聚焦扶貧，實(shí)施了保障性安居工程、“美麗廣西”專項(xiàng)資金審計(jì)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金整合專項(xiàng)審計(jì)。
2.立足基點(diǎn)，深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。以摸清財(cái)政底數(shù)，提高財(cái)政資金使用績(jī)效、保障公共資金安全為目標(biāo)，財(cái)政同級(jí)審重點(diǎn)關(guān)注政府預(yù)算體系完善情況、國有資本預(yù)算編制、調(diào)整和執(zhí)行情況、轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算管理和使用情況、財(cái)政體制運(yùn)行情況、政府債務(wù)管理情況等。圍繞部門預(yù)算編制及執(zhí)行、政府采購、國庫集中支付等改革措施落實(shí)情況，結(jié)合縣直單位財(cái)務(wù)管理狀況、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府財(cái)政狀況，注重從體制、機(jī)制上提出審計(jì)建議，為規(guī)范財(cái)政收支行為、推動(dòng)財(cái)政體制改革發(fā)揮了積極作用。報(bào)告期內(nèi)，共對(duì)20個(gè)單位6個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)及延伸審計(jì)調(diào)查。特別是對(duì)縣財(cái)政本級(jí)預(yù)算執(zhí)行方面，從管理角度提出科學(xué)的、細(xì)化的、有針對(duì)性的審計(jì)建議。
3.突出重點(diǎn)，推進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。堅(jiān)持把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)作為反腐倡廉的重要手段，圍繞對(duì)權(quán)利運(yùn)行情況，特別是對(duì)重大經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的決策、重大資金的使用，以及中央“八項(xiàng)規(guī)定”的落實(shí)情況進(jìn)行嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督，今年受縣委組織部委托，共對(duì)4名縣管領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，審計(jì)中，繼續(xù)貫徹落實(shí)“兩辦”規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則，以促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部推動(dòng)科學(xué)發(fā)展和守法守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)為目標(biāo)，在監(jiān)督權(quán)力運(yùn)行的同時(shí)，著力發(fā)揮審計(jì)推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨的作用，認(rèn)真履行黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作中的主體責(zé)任，對(duì)發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)問題做到“零容忍”，為縣委選任干部、促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部更好地踐行新發(fā)展理念，依法作為、主動(dòng)作為、有效作為提供監(jiān)督保障。
4.著眼熱點(diǎn)，抓好重點(diǎn)資金和重點(diǎn)項(xiàng)目投資審計(jì)。一年來，以規(guī)范政府投資項(xiàng)目建設(shè)行為、促進(jìn)提高資金效益和項(xiàng)目管理水平為目標(biāo)，先后開展了XX縣初級(jí)中學(xué)遷建項(xiàng)目-3#、4#學(xué)生宿舍樓工程、201X年XX縣農(nóng)村安全飲水工程竣工結(jié)算審計(jì)等兩個(gè)計(jì)劃內(nèi)項(xiàng)目，累計(jì)送審金額2490萬元，審計(jì)核減95.76萬元，平均核減率3.8%。完成臨時(shí)項(xiàng)目審核377個(gè)(其中：中介協(xié)審項(xiàng)目74個(gè))，審核工程投資額51381.61萬元，核減工程投資額2556.19萬元，核減率4.97%。為財(cái)政節(jié)約了巨額資金，充分發(fā)揮了審計(jì)機(jī)關(guān)在控制重大項(xiàng)目成本、加強(qiáng)項(xiàng)目管理中防腐倡廉的作用。
5.直面難點(diǎn)，注重審計(jì)結(jié)果運(yùn)用。一是加強(qiáng)審計(jì)整改。健全責(zé)任機(jī)制，由審計(jì)組長對(duì)審計(jì)整改情況進(jìn)行跟蹤督促，確保審計(jì)整改工作落到實(shí)處。著力構(gòu)建整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制，及時(shí)將審計(jì)整改的進(jìn)度情況向縣政府報(bào)告，合同相關(guān)部門組成聯(lián)合督查組對(duì)整改落實(shí)不及時(shí)的單位進(jìn)行督查，對(duì)賬銷號(hào)，增強(qiáng)審計(jì)整改合力，同時(shí)將審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的重要問題以審計(jì)要情的方式專門向縣政府報(bào)告，今年累計(jì)上報(bào)審計(jì)要情兩篇，對(duì)全縣項(xiàng)目建設(shè)存在內(nèi)控制度不全疏于管理和項(xiàng)目資金滯留大、掛賬時(shí)間長等問題提出針對(duì)性建議、對(duì)策，為主要領(lǐng)導(dǎo)宏觀決策和微觀管理及時(shí)提供建設(shè)性審計(jì)意見和建議。二是推進(jìn)審計(jì)公開。明確審計(jì)結(jié)果公開的基本要求、編審流程、時(shí)限等，擴(kuò)大審計(jì)公開的范圍，提高審計(jì)公開操作的規(guī)范性。目前累計(jì)發(fā)布審計(jì)結(jié)果公告5篇。
(二)基礎(chǔ)工作開展情況
1.狠抓思想建設(shè)。通過定期召開會(huì)議、集中教育等形式，組織審計(jì)干部職工圍繞審計(jì)新常態(tài)和機(jī)關(guān)建設(shè)中的重點(diǎn)難點(diǎn)問題，開展思想討論，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，明確工作方向。根據(jù)縣委要求，積極推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化、制度化，緊密結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際，利用學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記系列重要講話精神“講習(xí)所”，認(rèn)真貫徹落實(shí)各項(xiàng)學(xué)習(xí)任務(wù)，及時(shí)上報(bào)專題教育工作開展情況。
2.狠抓制度建設(shè)。先后完善出臺(tái)了《XX縣審計(jì)局服務(wù)承諾制》、《XX縣審計(jì)局首問責(zé)任制度》、《XX縣審計(jì)局限時(shí)辦結(jié)制度》、《XX縣審計(jì)局“三重一大”決策制度》、《XX縣審計(jì)局重大事項(xiàng)報(bào)告制度》和《2020年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》、和《XX縣審計(jì)局社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與投資審計(jì)工作管理辦法》，編制和優(yōu)化行政權(quán)力運(yùn)行流程，用制度規(guī)范審計(jì)行為，將各項(xiàng)工作任務(wù)分解落實(shí)，有序推進(jìn)。
3.狠抓黨的建設(shè)。
局黨組、局支部始終堅(jiān)持黨要管黨，從嚴(yán)治黨的方針，貫徹“為民、務(wù)實(shí)、清廉”的要求，緊緊圍繞黨支部“五個(gè)好”和黨員“五帶頭”，以“學(xué)習(xí)強(qiáng)素質(zhì)，審計(jì)促發(fā)展”為主題，以“規(guī)范化、示范化、品牌化、信息化”建設(shè)為機(jī)關(guān)黨建工作的總思路、總載體、總抓手，著力打造黨建品牌規(guī)范化建設(shè)，努力提高機(jī)關(guān)黨建工作科學(xué)化水平。一年來，局黨支部積極貫徹落實(shí)“三會(huì)一課”、“黨員固定活動(dòng)日”、“機(jī)關(guān)黨員到社區(qū)報(bào)道”、“民主評(píng)議黨員”等制度，按期召開組織生活會(huì)、民主生活會(huì)，認(rèn)真開展批評(píng)與自我批評(píng)，確保組織生活質(zhì)量不斷提升，以黨的建設(shè)促進(jìn)審計(jì)各項(xiàng)工作全面提升。同時(shí)，高度重視百色市基層黨建工作信息化綜合服務(wù)平臺(tái)和全國黨員管理信息系統(tǒng)的信息錄入工作，安排專人具體負(fù)責(zé)，確保信息錄入規(guī)范、準(zhǔn)確、及時(shí)。
4.狠抓作風(fēng)和廉政建設(shè)。始終把廉政建設(shè)作為高壓線，層層落實(shí)主體責(zé)任。制訂《XX縣審計(jì)局2020年黨風(fēng)廉政建設(shè)工作計(jì)劃》，主要領(lǐng)導(dǎo)主動(dòng)與縣委、縣人民政府和市審計(jì)局分別簽訂《黨風(fēng)廉政責(zé)任狀》，與各股室負(fù)責(zé)人簽訂《廉政責(zé)任書》，層層傳導(dǎo)壓力，切實(shí)履行“一崗雙責(zé)”，把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，嚴(yán)格帶頭遵守中央“八項(xiàng)規(guī)定”和審計(jì)“八不準(zhǔn)”，嚴(yán)格執(zhí)行廉政承諾、廉政談話提醒等制度，勇于開展批評(píng)與自我批評(píng)，自覺接受各方面監(jiān)督。嚴(yán)明上下班考勤及日常工作紀(jì)律，進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)，嚴(yán)格管理參與政府投資項(xiàng)目審核工作的社會(huì)中介協(xié)審機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步降低潛在風(fēng)險(xiǎn)，提高審計(jì)工作質(zhì)量。根據(jù)縣委巡察監(jiān)督工作要求，選派2名干部參加縣委巡察工作領(lǐng)導(dǎo)小組和巡察小組，服務(wù)和推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)。
5.狠抓扶貧脫困。堅(jiān)持精準(zhǔn)幫扶、精準(zhǔn)脫貧的原則，每月都深入聯(lián)系村走訪調(diào)研，看望慰問困難群眾，通過各種途徑努力為聯(lián)系村爭(zhēng)取項(xiàng)目資金。主要領(lǐng)導(dǎo)身體力行主動(dòng)帶領(lǐng)干部職工深入聯(lián)系村和聯(lián)系對(duì)象開展調(diào)研走訪活動(dòng)，了解群眾生活生產(chǎn)情況，切實(shí)為群眾解決實(shí)際問題。截止11月28日，累計(jì)捐贈(zèng)、幫扶聯(lián)系村折合資金23800元，幫助聯(lián)系村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、文化建設(shè)、產(chǎn)業(yè)幫扶等，力所能及為基層群眾辦實(shí)事、做好事、解難事，七一期間還慰問了聯(lián)系貧困戶6位老黨員，送上每人300元慰問金，帶去了黨的關(guān)懷，增加他們脫貧奔康的信心。今年將完成所聯(lián)系的八桂鄉(xiāng)譚合村21戶貧困戶脫貧任務(wù)，我們將以高度的責(zé)任心，盡最大努力幫助幫扶戶脫貧奔康。
6.狠抓文明及法治創(chuàng)建。開展學(xué)先進(jìn)典型和道德模范活動(dòng)，引導(dǎo)廣大黨員干部“學(xué)榜樣、講文明、樹新風(fēng)”。11月10日在縣委黨校組織開展全縣道德講堂總堂審計(jì)局專場(chǎng)活動(dòng)，活動(dòng)以“愛崗敬業(yè)、無私奉獻(xiàn)”為主題，邀請(qǐng)縣敬業(yè)模范趙京龍老師現(xiàn)場(chǎng)講述他自己的感人故事，讓參會(huì)者受到一次心靈的洗禮。認(rèn)真做好志愿者登記注冊(cè)工作，完善志愿服務(wù)隊(duì)伍建設(shè)，積極推薦評(píng)議身邊好人。營造良好的學(xué)法用法氛圍，進(jìn)一步強(qiáng)化法治創(chuàng)建活動(dòng)。
二、存在困難和問題
回顧一年來的工作情況，我們?nèi)〉昧艘恍┏煽?jī)，但與上級(jí)的要求和群眾的期望相比，還有一些差距：一是復(fù)合型審計(jì)人才的培養(yǎng)與上級(jí)的要求還有一定差距;二是績(jī)效審計(jì)開展還不夠深入;三是審計(jì)創(chuàng)新方法方式及計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)運(yùn)用不足，項(xiàng)目審計(jì)效率不高;四是審計(jì)任務(wù)繁重與審計(jì)力量不足矛盾突出。審計(jì)任務(wù)日趨繁重，審計(jì)專業(yè)人手不足，影響了審計(jì)工作的進(jìn)度。
三、2020年工作計(jì)劃
2020年，我局將認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大以及中央、自治區(qū)、市、縣經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，進(jìn)一步深化審計(jì)內(nèi)容、創(chuàng)新審計(jì)管理和提升綜合素質(zhì)，更好地服務(wù)于XX經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)。
(一)服務(wù)大局，加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。一是進(jìn)一步深化部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，將部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與專項(xiàng)資金審計(jì)、績(jī)效審計(jì)相結(jié)合，重點(diǎn)關(guān)注各部門預(yù)算單位管理的民生、資源環(huán)保等領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金使用是否產(chǎn)生預(yù)期效益。二是進(jìn)一步深化領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，在關(guān)注被審計(jì)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支的基礎(chǔ)上，突出關(guān)注被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部推動(dòng)本單位(部門)經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展的情況。三是進(jìn)一步深化投資審計(jì)，著力探索投資審計(jì)轉(zhuǎn)型，使投資審計(jì)由目前的審價(jià)為主轉(zhuǎn)型為審價(jià)、程序并重的投資審計(jì)全過程事后監(jiān)督。四是進(jìn)一步深化財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金審計(jì)，加強(qiáng)扶貧資金審計(jì)監(jiān)管，整治和查處扶貧領(lǐng)域的職務(wù)犯罪，對(duì)擠占挪用、層層截留、虛報(bào)冒領(lǐng)、揮霍浪費(fèi)扶貧資金的，從嚴(yán)懲處，讓扶貧資金在陽光下運(yùn)行，確保資金使用管理的精準(zhǔn)性、安全性及高效性，讓有限的資金發(fā)揮最大的效益，為全縣戰(zhàn)勝脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)發(fā)揮審計(jì)應(yīng)有作用。五是進(jìn)一步深化扶貧建設(shè)項(xiàng)目監(jiān)督檢查。加大對(duì)整村推進(jìn)、易地扶貧搬遷、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)建設(shè)、村級(jí)道路暢通、飲水安全、危房改造、教育衛(wèi)生等扶貧開發(fā)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營效果的審計(jì)力度，重點(diǎn)揭露脫離實(shí)際、盲目決策，以及后續(xù)管護(hù)缺失等原因?qū)е路鲐氻?xiàng)目建成后廢棄閑置，造成重大損失浪費(fèi)、重大環(huán)境污染和資源毀損等突出問題，促進(jìn)扶貧重點(diǎn)項(xiàng)目發(fā)揮實(shí)效。六是進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)建設(shè)性作用，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的普遍性和典型性問題的綜合分析，力求從體制、機(jī)制和管理層面提出建議和意見，積極促進(jìn)審計(jì)意見和建議轉(zhuǎn)化為黨委政府的政策措施，促進(jìn)各項(xiàng)制度的建立完善。
(二)夯實(shí)基礎(chǔ)，推進(jìn)科學(xué)管理。加大審計(jì)力量、項(xiàng)目管理、組織實(shí)施、成果運(yùn)用等統(tǒng)籌整合力度，切實(shí)增強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督的整體性、全局性和協(xié)調(diào)性。積極探索適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)和符合審計(jì)工作需要的綜合審計(jì)模式，形成審計(jì)內(nèi)容范圍、審計(jì)資源整合、審計(jì)作用發(fā)揮等組織管理“一體化”，實(shí)現(xiàn)單點(diǎn)離散審計(jì)向多點(diǎn)聯(lián)動(dòng)審計(jì)、局部審計(jì)向全覆蓋審計(jì)、靜態(tài)審計(jì)向靜態(tài)與動(dòng)態(tài)審計(jì)相結(jié)合、事后審計(jì)向事后與事中審計(jì)相結(jié)合、現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)向現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)相結(jié)合、微觀審計(jì)向微觀與宏觀審計(jì)相結(jié)合的“六大轉(zhuǎn)變”。
(三)提升效能，加大成果轉(zhuǎn)化。完善審計(jì)結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，推動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改和問責(zé)。落實(shí)問題整改的責(zé)任主體，加大跟蹤督查力度，著力解決審計(jì)整改“最后一公里”問題，幫助被審計(jì)單位糾正問題，推進(jìn)建章立制。加大審計(jì)結(jié)果公開力度，全面推動(dòng)被審計(jì)單位公告整改結(jié)果。及時(shí)向黨委、政府報(bào)送審計(jì)重要信息，發(fā)揮好決策參謀作用。